如果你在2025年7月1日至2026年6月30日期间在澳洲工作过，你很可能需要在澳洲报税（tax return），而且截止日期就快到了。大多数自己报税的人，截止日期是10月31日。好消息是，报税比想象中简单：大部分信息都已经预先填好，很多人不到一小时就能完成。
本指南一步步介绍如何在澳洲报税，包括使用myTax、注册税务代理（tax agent）或免费的Tax Help项目。内容专为新移民编写，包括打工度假者、留学生和新永久居民，力求简单实用。
快速概览
| 问题 | 答案 |
|---|---|
| 哪个财年？ | 2025–26财年（2025年7月1日至2026年6月30日） |
| 自己报税的截止日期 | 10月31日 |
| 通过税务代理报税的截止日期 | 通常更晚，但必须在10月31日前联系代理 |
| 自己报税最简单的方式 | 通过与ATO关联的myGov使用myTax |
| 信息何时预填 | 大部分在7月底前 |
| 网上报税处理时间 | 大多数myTax报税约12个工作日处理完毕 |
| 纸质报税 | 大多数退税在50个工作日内发放 |
| 免费帮助 | 收入约$70,000或以下且税务简单，可使用ATO Tax Help项目 |
资料来源：澳洲税务局（ATO）。
什么是报税？为什么要报税？
在澳洲，雇主每次发工资时都会预扣税款，这叫PAYG预扣（PAYG withholding）。但预扣的金额只是估算。报税就是告诉ATO你实际赚了多少、可以抵扣什么，让他们算出你这一年真正应缴的税。
报税后，会出现以下三种情况之一：
- 预扣的税太多，你会拿到退税。
- 预扣的税不够，你需要补税（打两份工或用ABN工作时经常发生）。
- 基本持平，只退一点或不退不补。
澳洲财年从7月1日到次年6月30日。所以你现在要报的是2025年7月1日至2026年6月30日的税。
工作和报税之前，你需要先有税号（TFN）。如果还没有，请看我们的澳洲TFN申请指南。
在澳洲一定要报税吗？
不是每个人都必须报税，但大多数工作过的人都需要。根据ATO的2026年说明，符合以下任何一项，一般都需要报税：
- 你是税务意义上的澳洲居民，而且工资被预扣了税。
- 你是居民，应税收入超过$18,200（免税额度）。
- 你是外国税务居民（foreign resident），有澳洲收入（已适用最终预扣税的收入除外）。
- 你有ABN并在经营生意，即使是外卖配送这样的小副业。
- 你持打工度假签证（417或462），澳洲应税收入达到$45,001或以上。
如果你认为不需要报税，ATO仍可能希望你说明情况。这时可以通过myGov提交无需报税通知（non-lodgment advice）。
打工度假者须知
ATO表示，打工度假者如果同时符合以下两点，就不需要报税（也不需要提交无需报税通知）：
- 所有收入都是作为打工度假者获得的工资。
- 当年的应税收入总额低于$45,001。
不过，如果你想申请任何抵扣，就需要报税。另外，如果你在6月30日前永久离开澳洲，可以提前报税，不必等到7月。签证详情请看我们的澳洲打工度假签证指南。
什么时候报税
10月31日截止
如果自己报税，截止日期是10月31日。2025–26财年的截止日期就是2026年10月31日。
如果使用注册税务代理，你可能会有更多时间。很多代理有特别的报税计划，可以延到10月31日以后。但有个条件：如果你是新客户，必须在10月31日前联系代理才能享受。
7月初不要急着报
为了尽快拿到退税，很多人想在7月1日就报税。但ATO其实不建议这样做。雇主、银行、医疗保险公司和政府部门需要时间把你的信息发给ATO，大部分信息要到7月底才会预填进myTax。
如果报得太早，可能会漏报收入，之后报税结果可能被调整，或者你会收到补税通知。比较好的做法是：先在myGov里确认你的收入单（income statement）显示为“Tax ready”，再报税。
开始前需要准备什么
先准备好以下内容，整个过程会快很多：
- 已关联ATO的myGov账户。 这是使用myTax的方式，也可以用ATO App。
- 你的税号（TFN）。
- 银行账户信息（BSB和账号），用于把退税打到澳洲账户。如果还没有账户，请看我们的如何在澳洲开银行账户。
- 收入单。 大多数雇主通过Single Touch Payroll申报，所以会自动出现在myGov里。
- 其他收入记录，例如银行利息、ABN收入或海外收入。
- 抵扣用的收据和记录，例如工作工具、制服或工作出行。
- 私人医疗保险信息（如有）。
如何用myTax网上报税（详细步骤）
myTax是ATO的免费在线工具，可以在电脑、手机或平板上使用，不需要下载任何软件。对大多数税务简单的人来说，这是最方便的方式。
第1步：创建myGov账户并关联ATO
如果还没有账户，到my.gov.au注册，然后把ATO添加为关联服务。关联时需要验证身份，通常要用到你的TFN和以往文件中的信息，例如工资单、银行对账单或以前的评税通知。
第2步：登录并打开报税表
登录myGov，在已关联的服务中选择ATO。然后在快捷链接中选择Manage tax returns，开始2026年的报税。
第3步：核对个人信息
确认你的姓名、地址、电话和银行账户都正确。银行账户填错，是退税延误最常见的原因之一。
第4步：核对预填的收入
myTax会显示ATO已经掌握的收入，例如雇主发的工资、银行利息和政府补助。请仔细核对每一项：
- 这一年做过的每份工作都列出来了吗？
- 金额和收入单一致吗？
- 有没有遗漏，例如现金工作、ABN收入或海外收入？
即使是ATO预填的内容，报税表的内容也由你负责。有遗漏就要补上。
第5步：填写抵扣项目
这一步是申报你自己支付的工作相关费用。下一节会介绍哪些可以抵扣。只申报有记录可以证明的项目。
第6步：回答其余问题
myTax会问你私人医疗保险、Medicare税（Medicare levy）、配偶信息以及HELP学生贷款等问题。请如实回答。不适用的问题可以跳过。
第7步：查看估算结果并提交
提交前，myTax会显示你的估计退税额或需要补缴的金额。看完汇总后提交。你会收到一封电子邮件，确认ATO已经收到你的报税表。
可以抵扣哪些费用？
抵扣（deduction）可以减少你的应税收入，从而可能增加退税。ATO对工作相关费用有三条简单规则：
- 费用是你自己支付的，雇主没有给你报销。
- 费用和赚取收入直接相关。
- 你有记录可以证明，通常是收据。
常见的工作相关抵扣包括：
- 工作需要的工具和设备，例如工作用的笔记本电脑，或技工的工具。
- 工作服装，例如防护装备，或印有雇主标志的强制制服。普通便服即使只在上班时穿，也不能抵扣。
- 工作出行，例如在不同工地之间开车。从家到工作地点的日常通勤通常不能抵扣。
- 在家办公费用，如果你因工作需要在家办公。需要记录在家工作的时数，以及电费、网费等运行费用。
- 工会费和专业协会会费。
- 与目前工作相关的课程。
- 管理税务的费用，例如去年的税务代理费。
这里要特别小心。错误的工作相关抵扣是ATO每年报税季的重点审查对象，不要照抄去年的申报或朋友的申报。
2025–26年度澳洲税率
你的税额取决于你在税务上是否属于居民，这和签证不是一回事。很多国际学生在税务上被视为居民，而大多数打工度假者按专门的打工度假税率纳税。如果不确定，可以使用ATO网站上的居民身份判断工具。
居民税率（2025–26年度）
| 应税收入 | 应缴税款 |
|---|---|
| $0 – $18,200 | 无 |
| $18,201 – $45,000 | 超过$18,200的部分每$1缴16分 |
| $45,001 – $135,000 | $4,288，加超过$45,000的部分每$1缴30分 |
| $135,001 – $190,000 | $31,288，加超过$135,000的部分每$1缴37分 |
| $190,001及以上 | $51,638，加超过$190,000的部分每$1缴45分 |
以上税率不包括2%的Medicare税。
打工度假者税率（2025–26年度）
| 应税收入 | 应缴税款 |
|---|---|
| $0 – $45,000 | 每$1缴15分 |
| $45,001 – $135,000 | $6,750，加超过$45,000的部分每$1缴30分 |
| $135,001 – $190,000 | $33,750，加超过$135,000的部分每$1缴37分 |
| $190,001及以上 | $54,100，加超过$190,000的部分每$1缴45分 |
想了解税前一般能拿多少工资？请看我们的澳洲最低工资和澳洲平均工资指南。
其他报税方式
使用注册税务代理
税务代理会帮你准备并提交报税表。如果你的税务比较复杂，例如有ABN收入、出租房产、股票或海外收入，请代理会比较值得。好的代理还能帮你避免出错。
只有注册税务代理才能收费帮你准备报税表。付钱之前，请在税务从业者委员会（TPB，Tax Practitioners Board）的公开名单上查一下对方的名字。另外，代理费可以在下一年的报税中抵扣。
免费的ATO Tax Help项目
如果你的收入约在$70,000或以下，而且税务简单，可以免费获得ATO培训志愿者的帮助。Tax Help每年7月至10月开放。如果你经营生意、以合同工身份工作、拥有出租房产或有海外收入（海外养老金除外），就不能使用。可以通过ATO网站或拨打13 28 61了解详情并预约。
纸质报税
你仍然可以邮寄纸质报税表，但会慢很多。ATO表示，大多数纸质报税的退税在50个工作日内发放，而大多数网上报税大约两周。
报税之后：退税和补税
通过myTax报税后，大多数报税表约12个工作日处理完毕，大多数退税两周内到账。有些情况会更久，例如ATO需要核实某些信息。
处理完成后，你会在myGov收件箱收到评税通知（notice of assessment），上面有最终结果。如果需要补税，通知会写明金额和缴款期限。如果填错了，之后可以在myTax里修改报税表。
请保存好收据和记录。ATO一般要求从报税日起保存五年，以防需要你证明某项抵扣。
常见问题
澳洲报税截止日期是什么时候？
自己报税的截止日期是10月31日。2025–26财年就是2026年10月31日。如果通过注册税务代理，时间可能更长，但需要在10月31日前联系代理。
澳洲退税需要多久？
ATO表示，大多数myTax报税约12个工作日处理完毕，大多数退税两周内发放。纸质报税最多可能需要约50个工作日。
打工度假者需要报税吗？
不一定。如果所有收入都是打工度假期间的工资，且应税收入低于$45,001，就不需要报税。如果想申请抵扣，或收入达到$45,001或以上，就需要报税。
没有myGov可以报税吗？
可以通过注册税务代理、Tax Help项目，或邮寄纸质报税表。如果想自己用myTax网上报税，就需要与ATO关联的myGov账户或ATO App。
逾期报税会怎样？
如果不能按时报税，请尽快联系ATO或注册税务代理。逾期报税可能会被罚款；如果需要补税，还可能加收利息。即使晚一点，也比完全不报好。
总结
在澳洲报税，关键是做好准备。把myGov和ATO关联起来，等收入显示“Tax ready”，核对每一项预填金额，只申报能证明的抵扣。如果情况简单，myTax或免费的Tax Help项目通常就够了。如果有ABN收入、投资或海外收入，请注册税务代理往往物有所值。
Life in Australia Hub的创办人自2013年3月起在澳洲生活。在10月设好提醒，把收据放在同一个地方，明年报税会更轻松。
