在澳洲工作時，雇主會在薪資之外，另外往你的退休帳戶裡存錢。這就是澳洲退休金（superannuation），簡稱「super」。這是新移民最先聽說的東西之一，也是最讓人困惑的東西之一。
本指南用通俗的語言介紹退休金怎麼運作、2026年雇主必須交多少、怎麼選退休基金、怎麼確認雇主真的交了，以及臨時簽證持有人離開澳洲時怎麼把退休金取出來。
快速概覽
| 主題 | 你需要知道的 |
|---|---|
| 退休金是什麼 | 雇主在薪資之外，為你的退休存入退休基金的錢 |
| 雇主繳納比例（2026–27年度） | 合格收入（qualifying earnings）的12% |
| 誰能拿到 | 幾乎所有員工，包括臨時工和大多數臨時簽證持有人。未滿18歲的人只有在一週工作超過30小時時才有 |
| 什麼時候交 | 從2026年7月1日起，每個發薪日都要交（Payday Super），必須在7個工作日內到達你的基金 |
| 選擇基金 | 把Superannuation standard choice form交給雇主，否則雇主會存入你已有的（stapled）基金 |
| 查看退休金 | 透過myGov上的ATO線上服務，或基金的App |
| 離開澳洲時 | 臨時居民離境且簽證結束後，可以申請DASP取出 |
| DASP稅 | 大多數簽證35%（taxed element）；如果曾經持有打工度假簽證（417或462），為65% |
什麼是澳洲退休金？
退休金（superannuation）是澳洲主要的退休儲蓄制度。你工作時，雇主必須把你收入的一定比例存進退休基金。這筆錢是在薪資之外額外支付的，不應該從你的正常薪資里扣。
退休基金會替你把錢投資到股票、房地產、債券和現金等，讓餘額隨著時間增長。
但退休金是鎖定的。對大多數人來說，除了少數特殊情況，必須達到「儲存年齡（preservation age）」並退休後才能取出。對新移民來說，最大的例外是離境退休金提取（DASP，Departing Australia Superannuation Payment），下文會詳細介紹。
退休金和薪資的區別
可以把你的總收入看成兩部分：
- 薪資——扣除所得稅後打進你的銀行帳戶。
- 退休金——雇主按你合格收入的12%存進你的退休基金。
如果工作offer寫的是年薪「plus super」，退休金是額外的。如果寫的是「package including super」，退休金已經包含在這個數字裡，所以到手薪資會更少。接受工作前一定要問清楚是哪一種。我們的澳洲平均薪資指南介紹瞭如何比較offer。
2026年雇主要交多少退休金？
雇主最低繳納額叫做退休金保障（super guarantee）。根據ATO，2025–26年度和2026–27年度的比例都是合格收入的12%。
合格收入包括正常工時的薪資、大部分津貼、獎金、佣金和帶薪假期。加班不算在內，所以按最低規定，加班時間沒有退休金。
簡單例子
假設你一週正常工時賺了$1,000，雇主那一週至少要往你的退休基金存$120。這$120不會出現在你的銀行帳戶裡，但它仍然是你的錢。
誰有資格拿退休金？
澳洲幾乎所有員工都有退休金。ATO表示，只要你有工作權利，簽證類型和稅務居民身分一般都不影響。以下情況通常都有資格：
- 全職、兼職或臨時工（casual）。
- 臨時居民，例如打工度假者或國際學生（少數情況除外）。
- 直接與企業簽合約、主要靠自己勞動獲得報酬的獨立承包商。
現在已經沒有最低收入門檻了，即使是很小的臨時工作也應該有退休金。主要有兩個例外：
- 未滿18歲的人，只有在一週工作超過30小時的那幾周才有退休金。
- 做私人或家務工作（例如在別人家裡看孩子或打掃）的人，也需要一週工作超過30小時。
如果你是自僱人士（例如持ABN的個體經營者），沒有人會替你交退休金。如果願意，你可以自己繳納。
Payday Super：2026年7月1日起的變化
2026年7月1日之前，雇主只需每個季度交一次退休金，在季度結束後28天內交即可。這導致很多人幾個月都沒發現退休金被漏交。
在新的Payday Super規定下，雇主必須在每個發薪日繳納退休金。退休基金必須在發薪日後7個工作日內收到這筆錢，並附上把錢分配到你帳戶所需的正確資訊。如果是首次向一個新基金繳納（例如你剛開始工作），雇主有20個工作日的時間。
如何選擇退休基金
大多數員工可以自己選擇退休金存入哪個基金。開始新工作時，雇主應該給你一份Superannuation standard choice form，或者告訴你在哪裡拿。填上你的基金資訊後交回即可。
如果你不選會怎樣
- 如果你已經有退休金帳戶，雇主會向ATO查詢你的「stapled」基金，也就是你現有的帳戶，它會跟著你從一份工作到下一份工作。
- 如果你從來沒有退休金帳戶，又沒有選擇，雇主會存入他們自己的預設基金，這個基金必須提供基本的MySuper產品。
比較什麼
比較基金時，可以看這幾點：
- 費用——管理費和投資費每年都會從你的餘額里扣。餘額少的時候，費用影響很大。
- 長期表現——看5到10年的回報，而不只是去年。
- 保險——很多基金預設包含壽險和收入保障保險，費用從餘額里扣。有人需要，有人不需要。
- 投資選項——大多數人用預設的「balanced」或「growth」選項，但通常可以更改。
ATO的免費YourSuper比較工具可以並排比較MySuper產品，Moneysmart也有通俗易懂的選基金指南。兩者都免費。
如何確認退休金有沒有交
在一些行業，尤其是臨時工和現金工作，退休金漏交是真實存在的問題。檢查起來很簡單，而且免費。
- 看薪資單。 上面應該寫明退休金金額和存入的基金。
- 登入基金的App或網站。 確認每個發薪日後很快就有繳款到帳。
- 建立myGov帳戶並關聯ATO。 在ATO線上服務裡，可以看到你所有的退休金帳戶（包括你忘了的），以及雇主申報的繳款。
- 先問雇主。 如果發現少了，先禮貌地向雇主或薪資部門反映。很多時候只是行政失誤。
- 向ATO舉報。 如果雇主不處理，你可以向ATO舉報漏交退休金。遲交或不交的雇主必須繳納退休金保障附加費（super guarantee charge），ATO會把欠繳的退休金和利息轉入你的帳戶。
退休基金和myGov都需要你的稅號（TFN）。請把TFN告訴你的基金。沒有TFN，基金可能無法接收某些繳款，你也可能要多交稅。
合併多個退休金帳戶
新移民第一年經常換好幾份工作，尤其是做農場工作或餐飲兼職的打工度假者。如果沒有把基金資訊告訴每個雇主，你可能會有好幾個帳戶，每個都在扣費。
解決辦法很簡單。在ATO線上服務裡，你可以看到所有帳戶，通常可以把小帳戶轉入（rollover）你想保留的基金。轉之前，先看看有沒有哪個帳戶裡有你想保留的保險，因為關閉帳戶通常也會終止保險。
可以往退休金裡多存錢嗎？
可以。你可以自願繳款，用稅前薪資（salary sacrifice）或已經交過稅的錢。每年都有上限。根據ATO，2026–27年度的稅前（concessional）繳款上限是$32,500，稅後（non-concessional）繳款上限是$130,000。雇主交的12%也計入稅前繳款上限。
如果你持臨時簽證、打算離開澳洲，額外繳款一般不划算，因為離境時取出的退休金稅很高。如果你打算長期留下，可以藉助Moneysmart或持牌理財顧問研究一下。
離開澳洲時取回退休金（DASP）
如果你持臨時簽證在澳洲工作過，通常可以在離開後取回退休金。這叫做離境退休金提取（DASP），是打工度假者和畢業留學生經常搜尋的話題。
誰可以申請DASP
根據ATO，通常同時滿足以下條件就可以申請：
- 你是在持臨時居民簽證（405和410類別除外）工作期間積累的退休金。
- 你的簽證已經到期或被取消。
- 你已經離開澳洲，並且沒有其他有效的澳洲簽證。
- 你不是澳洲或紐西蘭公民，也不是澳洲永久居民。
紐西蘭公民不能申請DASP，但可能可以把退休金轉到KiwiSaver計劃。
申請步驟
- 離開前： 確認所有雇主都交了退休金，把TFN告訴你的基金，並透過ATO線上服務找出所有帳戶。
- 開始線上申請： 還在澳洲時，就在ATO免費的DASP線上申請系統開始申請。把填寫的資訊記下來，之後繼續申請時會用到。
- 如有需要，認證身分證件： 如果某個基金裡有$5,000或以上，基金可能要求提供經認證的身分證件影印件。在澳洲時辦理會容易得多。
- 儘量保留澳洲銀行帳戶： 轉帳到澳洲帳戶通常是最簡單的收款方式。
- 離境且簽證結束後提交申請： 線上系統會自動向內政部核對你的出入境狀態。
ATO表示，DASP一般在收到完整申請後28天內支付。
DASP要交多少稅
| 支付組成部分 | 大多數臨時簽證 | 打工度假簽證（417或462） |
|---|---|---|
| 免稅部分（Tax-free component） | 0% | 0% |
| 應稅部分——taxed element | 35% | 65% |
| 應稅部分——untaxed element | 45% | 65% |
對大多數人來說，退休金幾乎都屬於「taxed element」。所以有$5,000退休金的打工度假者，扣除65%的DASP稅後，一般能拿到約$1,750。稅由基金在付款前扣除，DASP不需要寫進你的報稅表。
只要你的退休金裡有持打工度假簽證期間存入的部分，即使之後換了別的簽證，也適用65%的稅率。
如果忘了申請怎麼辦？
如果你沒有申請，在你離境且簽證結束滿6個月或以上後，基金會把你的退休金作為無人認領退休金（unclaimed super）轉給ATO。錢不會消失，你以後仍然可以向ATO申請DASP。
申請DASP不會影響你以後的簽證申請。如果以後你以永久居民身分回來，ATO保管的退休金通常可以轉回退休基金。
永久居民什麼時候能取退休金？
成為永久居民或公民後，就不能申請DASP了。你的退休金會一直投資，直到你滿足「提取條件（condition of release）」。對大多數人來說，就是達到儲存年齡（1964年6月30日以後出生的人為60歲）並退休。提前提取的情況很少，例如嚴重經濟困難或某些疾病，而且規定很嚴格。
小心那些說收費幫你提前取出退休金的人。ATO警告，非法提前提取會被罰款並加徵稅款。
常見問題
2026年澳洲退休金比例是多少？
2025–26年度和2026–27年度的退休金保障比例都是合格收入的12%，由雇主在薪資之外支付。
臨時工有退休金嗎？
有。臨時工、兼職和全職員工都有退休金。只有未滿18歲的人和做私人或家務工作的人例外，他們只有在一週工作超過30小時的那幾周才有。
打工度假者有退休金嗎？
有。打工度假者和其他員工一樣，有12%的退休金。離開時可以申請DASP取出，但要交65%的稅。
怎麼找回丟失的退休金？
登入myGov，關聯ATO，開啟ATO線上服務。裡面會顯示你名下所有的退休金帳戶，包括ATO作為無人認領退休金保管的部分，還可以合併帳戶。
加班有退休金嗎？
按最低規定沒有。加班不屬於合格收入，所以雇主不必為加班繳納退休金保障。有些行業裁定（award）或合約可能給得更多，請查看你的僱傭協議。
DASP需要多久？
ATO表示，一般在收到完整申請後28天內支付。如果申請不完整或缺少身分證件，可能會更久。
總結
澳洲退休金一開始看起來很複雜，但其實只要做好幾件事。上班第一天就把基金資訊交給雇主，確認基金有你的TFN，每隔幾周檢查一次繳款有沒有到帳。有了Payday Super，現在檢查比以前容易多了。
如果你持臨時簽證，回國前就開始DASP申請，並保留澳洲銀行帳戶。如果你打算長期留下，選一個低費用的基金，把所有錢放在同一個帳戶裡。現在的小小行動，將來會對你的餘額產生很大影響。
